Stvarni vlasnik definira se kao bilokoja fizička osoba koja posjeduje ili kontrolira pravnu i/ili fizičku osobu u čije ime se transakcija provodi.
Uključuje i one fizičke osobe koje izvršavaju izravnu ili neizravnu kontrolu nad pravnom osobom:
Posjedovanje od najmanje 25% postotka dionica ili vlasništvo nad najmanje 25% društva od strane fizičke osobe pokazatelj je izravne kontrole.
Posjedovanje najmanje 25% udjela ili najmanje 25% vlasništva jednog društva od strane drugog društva, koje je pod kontrolom fizičkih ili fizičkih osoba ili više društava pod kontrolom iste ili istih fizičkih osoba, indikacija je neizravne kontrole.
Izjavu o stvarnom vlasniku mora potpisati zakonski zastupnik (direktor) društva, radi izjave o identitetu fizičke osobe koju ćete navesti u obrascu što se nalazi niže u privitku.