Бенефициентът е всяко физическо лице, което притежава или контролира юридическо лице и/или физическото лице, от името на което се извършва транзакция.
Също така включва и онези физически лица, които упражняват пряк или косвен контрол върху юридическо лице:
Притежаването на процент от акции над 25% или притежание на повече от 25% от дадено дружество от физическо лице е показател за неговия пряк контрол.
Притежаването на повече от 25% от акциите или повече от 25% от собствеността на едно дружество от друго дружество, което се контролира от физическо лице или физически лица или от няколко дружества, контролирани от същото физическо лице или същите физически лица, е индикация за непряк контрол.
Декларацията за бенефициарен собственик трябва да бъде подписана от законния представител (управител) на компанията, както и от действителните собственици с цел деклариране на самоличността на горепосочените физически лица, когато тяхното участие не може да бъде проверено от други правни документи.
За да принтирате декларацията за Бенефициарен собственик, кликнете тук.